Investeringsrapport

Inledning

Upplägget är en kommun i Sverige där man vill tydliggöra det ekonomiska läget för investeringsprojekten. I en tabell visar man läget för projekten oavsett om de är ej påbörjade, pågående eller avslutade under pågående räkenskapsår.

Investeringsprojekten som är i olika skeden medför också olika ekonomiska situationer som måste beaktas för att man ska få hela bilden av hur det går ekonomiskt för kommunens samtliga investeringsprojekt.

Beroende på ett visst projekt faktiska situation kan man tala om ett ekonomiskt riktvärde.

För ett ej påbörjat projekt är det budgeten som gäller som riktmärke.

För ett pågående projekt är det prognosen som gäller som riktmärke.

För ett avslutat projekt är det slutkostnaden som gäller som riktmärke.

Kommunen har tagit fram en rapport som i en tabell visar det övergripande ekonomiska läget för samtliga investeringar.

Se nedan tabell. (Klicka på bilden)

Vi kan se i investeringsrapporten vid utgången av april 2022 att kommunen har en budget på totalt 50,500 Mkr. Hittills är det ackumulerade utfallet 24,401 Mkr.

I tabellen ser vi att tre projekt ännu inte påbörjats (0 i Ack utfall). För dessa tre projekten (Staty på Stortorget, Gatukontoret sammanträdesrum och Kvarteret Slaktaren) är det budgeten som blir riktmärke.

Det finns också fyra projekt där de budgeterade beloppen inte täcker slutkostnaden (Kommunhuset entré, Måsens förskola målning, Parkeringsplats stadsparken och Nya dörrar Parkskolan) där prognosen respektive slutkostnad blir riktmärke.

Det finns också två projekt (Nytt golv gymnastiksalen och Nya spisar matsalen) där projekten klarar de budgeterade målen. Där blir prognosen riktmärket.

Vi ser också att tre av projekten ser ut att gå bättre än de budgeterade beloppen (Kvarteret Bergåsen, Stadsbiblioteket trappa och Idrottsplatsen). I dessa fallen blir prognosen respektive slutkostnaden riktmärken.

Av kommunens totala investeringsbudget på 50,500 Mkr ser vi att det i april ser ut att slutresultaten av samtliga investeringsprojekt blir 2,254 Mkr bättre än budgeterat. Det totala beloppet av de olika riktmärkena: Budget, Prognos eller Slutkostnad, uppgår till 48,246 Mkr).